东和新材不超5亿元现金收购事项遭问询：资金从哪来？是否会造成较大财务负担？

博融之坚 2024-03-04 4 W阅读

3月1日晚间，东和新材（839792）公告，公司拟以不超过5亿元现金收购海鸣矿业70%股权。公告发出后当晚，北交所向东和新材下发问询函。

图片来源：东和新材公告

据东和新材公告，华浩置业意向将其持有的且已全部实缴出资的海鸣矿业70%的股权转让给东和新材，相关方约定以现金（转让价款以银行转账方式支付）方式交易，交易价格预计不超过人民币5亿元。经初步测算，本次交易预计构成重大资产重组，但不构成重组上市，本次交易预计不构成关联交易。

另据东和新材2023年三季报，截至2023年9月末，东和新材货币资金1.09亿元，交易性金融资产2000万元，其中募集资金金额1.15亿元。

北交所要求东和新材：

（1）结合目前可动用资金、现金流状况、可利用的融资渠道及授信额度等说明此次收购海鸣矿业股权的现金来源、资金筹措的具体安排；如通过借款渠道，说明借款金额、利率、期限、抵质押物安排，以及后续还款计划；

（2）测算支付不超过5亿元现金收购海鸣矿业股权对上市公司营运资本、流动比率、资产负债率、财务费用的影响，公司剩余营运资金是否充足，是否会对上市公司造成较大财务负担，是否对后续经营产生不利影响；

（3）结合上市公司和标的公司的主营业务开展情况、上下游关系、主要产品及生产工艺等方面，说明是否存在显著协同效应，是否有利于提高上市公司资产质量；结合海鸣矿业的资产负债、收入利润等情况，说明本次交易是否有利于改善上市公司财务状况，增强持续盈利能力。